Thông tư số 57/2026/TT-NHNN được ban hành theo Luật Phòng, chống rửa tiền số 14/2022/QH15, đã được sửa đổi bởi Luật số 23/2026/QH16, và có hiệu lực từ ngày 01/12/2026. Thông tư quy định cách Ngân hàng Nhà nước giám sát việc thực hiện quy định phòng, chống rửa tiền của các đối tượng báo cáo thuộc phạm vi quản lý.

Những điểm đáng chú ý

• Áp dụng cho các đối tượng báo cáo thuộc lĩnh vực tiền tệ, hoạt động ngân hàng.
• Kết hợp giám sát tuân thủ với giám sát trên cơ sở rủi ro; kết hợp giám sát từ xa với thanh tra, kiểm tra tại chỗ.
• Đánh giá rủi ro theo 3 nhóm nội dung: rủi ro cấu trúc, rủi ro cố hữu và cơ chế kiểm soát, phòng ngừa.
• Đơn vị giám sát có thể đưa ra khuyến nghị, cảnh báo đối với đối tượng có rủi ro hoặc còn tồn tại, hạn chế.

Quy trình giám sát 3 bước

1. Thu thập, xử lý thông tin.
2. Giám sát tuân thủ và giám sát trên cơ sở rủi ro.
3. Lập báo cáo giám sát, đề xuất biện pháp xử lý.

Nhận xét của chuyên gia CPA HCM

Thông tư chủ yếu tác động tới ngân hàng và tổ chức thuộc diện báo cáo trong lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng; doanh nghiệp thông thường không có nghĩa vụ mới.

Tuy vậy, khi ngân hàng tăng cường kiểm soát rủi ro rửa tiền, khách hàng doanh nghiệp có thể được đề nghị cập nhật thông tin nhận biết khách hàng hoặc giải trình giao dịch bất thường. Doanh nghiệp nên chuẩn bị sẵn hồ sơ để giao dịch không bị gián đoạn.

Tổ chức thuộc diện báo cáo nên

• Rà soát quy trình phòng, chống rửa tiền nội bộ trước ngày 01/12/2026.
• Cập nhật đánh giá rủi ro theo 3 nhóm: rủi ro cấu trúc, rủi ro cố hữu, cơ chế kiểm soát và phòng ngừa.
• Chuẩn bị dữ liệu, báo cáo để đáp ứng yêu cầu giám sát từ xa.

Mọi thắc mắc, Quý doanh nghiệp vui lòng liên hệ CPA HCM qua hotline 1900 0380.

Nội dung trên chỉ mang tính thông tin, tổng hợp; không thay thế việc nghiên cứu văn bản pháp luật gốc hoặc tư vấn pháp lý cụ thể.